Według danych GUS1 w Polsce istnieje ponad 1,79 mln działalności gospodarczych, zatrudniających do 9 osób. Blisko 2/3 z nich to firmy jednoosobowe. Jak co roku, przedsiębiorcy szukają możliwości obniżenia podatku bardzo często nie zdając sobie sprawy z dostępnych na rynku narzędzi, jakimi mogą się posłużyć. Jednym z nich są wpłaty na Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego, które nie tylko zredukuje wysokość podatku, jaki będziemy musieli zapłacić fiskusowi, ale realnie może przyczynić się do poprawy jakości naszego życia na emeryturze.
Ostatnie trzy miesiące każdego roku kalendarzowego to dla wielu przedsiębiorców (zwłaszcza prowadzących działalność jednoosobową) okres poszukiwania możliwości obniżenia podatku dochodowego. Wielu z nich nie zdaje sobie sprawy, że istnieje takie rozwiązanie jak Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego. Dlaczego? Po pierwsze dlatego, że IZKE jest produktem relatywnie młodym, dostępnym na rynku dopiero od 2012 roku. Po drugie, wiele instytucji finansowych, które mają IKZE w ofercie, prawie w ogóle go nie promuje.
„Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego to nic innego jak dobrowolna forma oszczędzania na emeryturę, której największym atutem jest ulga podatkowa wynosząca za 2015 rok nawet 1 520,25 zł (dla osób płacących PIT 32%). IKZE z założenia ma pomóc w oszczędzaniu na przyszłość i wygenerowaniu jak najwyższego dodatku do emerytury. Jednak ze względu na możliwość skorzystania z ulgi podatkowej jest to niezwykle praktyczne narzędzie dla przedsiębiorców, który poszukują możliwości obniżenia wysokich podatków. Tak istotne udogodnienie ma jednak swoją cenę. Wpłaty na IKZE są limitowane - w 2015 można wpłacić maksymalnie 4 750,80 zł. Ważną informacją dla przedsiębiorców jest to, że wpłacić na IKZE możemy jednorazowo (np. w grudniu). Warto też dodać, że z roku na rok limit wpłat jest systematycznie podnoszony” – mówi Jacek Treumann, członek zarządu Legg Mason TFI SA.
Z ulgi podatkowej oferowanej w ramach IKZE mogą skorzystać przedsiębiorcy, którzy rozliczają się z fiskusem według stawek 18%, 32% oraz według stawki liniowej – 19%. IKZE jest jedną z nielicznych form oszczędzania, z której możemy wypłacać odłożone pieniądze, najczęściej bez żadnych dodatkowych kosztów. Dzięki temu możemy przeznaczyć zebrane środki na np. losową sytuację, która mogłaby zachwiać naszym budżetem, zarówno przedsiębiorstwa jak i domowym. Zaletą konta jest także możliwość zamknięcia rachunku w dowolnej chwili. Jedyną konsekwencją wycofania się będzie obowiązek doliczenia zainwestowanych pieniędzy do swojego dochodu w rozliczeniu PIT w kolejnym roku.
Masz pytania? Skontaktuj się lub przejdź do najczęściej zdawanych pytań
Ważne informacja:
Niniejszy materiał ma wyłącznie charakter promocyjny, a zestawienia w nim zawarte należy traktować jako ilustrację, nie prognozę. Materiał ten nie stanowi oferty w rozumieniu Kodeksu cywilnego ani oferty publicznej w rozumieniu ustawy o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych, doradztwa inwestycyjnego, innego rodzaju doradztwa, ani rekomendacji do zawarcia transakcji kupna lub sprzedaży jakiegokolwiek instrumentu finansowego. W celu uzyskania szczegółowych informacji o możliwościach skorzystania z ulgi podatkowej i dokładnych wyliczeń korzyści podatkowych prosimy o kontakt z kwalifikowanym doradcą podatkowym. Opodatkowanie zależy od indywidualnej sytuacji podatnika i może ulec zmianie w przyszłości. Podatek ryczałtowy w wysokości 10% pobierany jest od kwoty wypłaty z IKZE (jednorazowej lub w ratach). W przypadku wcześniejszego zwrotu z IKZE, otrzymaną kwotę (wpłaty z uwzględnieniem zysków/straty) należy doliczyć do dochodu przy rocznym rozliczeniu PIT. Źródło danych – obliczenia własne Legg Mason TFI SA. Legg Mason TFI SA działa na podstawie decyzji z dnia 18.06.1998 r., wydanej przez Komisję Papierów Wartościowych i Giełd.