Nowy rok zbliża się wielkimi krokami, jest to więc najlepszy moment, aby pomyśleć o przyszłości i ostatni dzwonek na dodatkowy zastrzyk gotówki. Przed końcem roku można dokonywać wpłat na konto IKZE, które następnie będzie można odliczyć od podatku w rocznym rozliczeniu PIT. W 2016 roku górny limit wpłat na Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego został ustalony przez Ministerstwo Rodziny, Pracy i Polityki Społecznej na poziomie 4 866 złotych2. Przy progu podatkowym 32% i maksymalnej wpłacie na konto w obecnym roku można otrzymać wysoką kwotę zwrotu - 1 557,12 złotych.
Warto również pamiętać, że Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego to nie tylko wspomniana wyżej ulga podatkowa. „Tak naprawdę, wysoki zwrot podatku to dopiero początek korzyści jakie płyną z posiadania i odkładania środków na IKZE. Dzięki tej formie oszczędzania na emeryturę, osoby, które decydują się na wybór rozwiązań z III filaru, mają dostęp do o wiele większej palety udogodnień. IKZE oferuje przede wszystkim elastyczność: we wpłatach, doborze instytucji, której powierzona zostanie opieka nad pieniędzmi przyszłego emeryta oraz wyborze optymalnej strategii oszczędzania. IKZE, o którym mówimy, to również brak tzw. „podatku Belki”, czyli 19% podatku od dochodów kapitałowych, a także możliwość przekazania środków wybranym osobom w razie śmierci oszczędzającego. Taka suma korzyści jest nieczęsto spotykana w rozwiązaniach spoza III filaru. Sposobność do budowania dużego kapitału „międzypokoleniowego” to efekt zwolnienia dziedziczonych środków z podatku od spadków i darowizn” – tłumaczy Agnieszka Łukawska z Legg Mason Towarzystwa Funduszy Inwestycyjnych SA.
Aby skorzystać z ulgi podatkowej, wystarczy założyć konto IKZE i do końca roku wpłacić odpowiednią ilość środków. W wyliczeniach zarówno ulgi, jak i korzyści płynących z założenia i oszczędzania na IKZE, pomocny może okazać się jeden z prostych kalkulatorów dostępnych na stronach www3.
Należy wiedzieć także, że dla tych, którzy zdecydują się na wybór IKZE, wysokość kwoty zwrotu prawdopodobnie będzie systematycznie wzrastać. Wszystko za sprawą rosnącego limitu wpłat na konto, który ustalony jest, decyzją Ministerstwa Rodziny, Pracy i Polityki Społecznej, na poziomie 1,2 krotności przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce narodowej na dany rok. Wypłata środków z IKZE na emeryturze podlega zryczałtowanemu podatkowi dochodowemu w wysokości 10%.
Przejdź do najczęściej zadawanych pytań na temat Indywidualnego Konta Zabezpieczenia Emerytalnego.
1Przy progu podatkowym 32% i maksymalnej wpłacie.
2Źródło: http://www.mpips.gov.pl/ubezpieczenia-spoleczne/ubezpieczenie-emerytalne/ikze/liczba-ikze-w-2016-r/
3Jeden z nich dostępny na stronie: https://www.leggmason.pl/pl/kalkulatory/kalkulatory-emerytalne/kalkulator-ikze
***
www.leggmason.pl
Legg Mason Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA (Legg Mason TFI SA) działa na polskim rynku od 1998 roku. Akcjonariusz Legg Mason TFI SA, Legg Mason, Inc., jest notowany na New York Stock Exchange od 1983 roku. Grupa Legg Mason ma ponad 115-letnie doświadczenie (od 1899 r.), zarządza aktywami o łącznej wartości 732,9 mld USD (30.09.2016).
Kontakt dla mediów:
Robert Noremberg tel: +48 660 69 964, mail: r.noremberg@unicornmedia.pl
W celu uzyskania szczegółowych informacji i dokładnych wyliczeń korzyści podatkowych prosimy o kontakt z kwalifikowanym doradcą podatkowym. Opodatkowanie zależy od indywidualnej sytuacji podatnika i może ulec zmianie w przyszłości. Podatek ryczałtowy w wysokości 10% pobierany jest od kwoty wypłaty (jednorazowej lub w ratach). W przypadku wcześniejszego zwrotu otrzymaną kwotę (wpłaty z uwzględnieniem zysków/straty) należy doliczyć do dochodu przy rocznym rozliczeniu PIT. W przypadku wypłat z IKE, ewentualne zyski są zwolnione z podatku od dochodów kapitałowych pod warunkiem osiągnięcia określonego wieku (60 lat lub nabycie uprawnień emerytalnych po skończeniu 55 lat) oraz odpowiedniego stażu w IKE. Informacje na temat indywidualnych kont emerytalnych i indywidualnych kont zabezpieczenia emerytalnego zawarte są w Regulaminie prowadzenia Indywidualnego Konta Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE) z Funduszami Legg Mason i Regulaminie prowadzenia Indywidualnego Konta Emerytalnego (IKE) z Funduszami Legg Mason, które są dostępne na stronie internetowej www.leggmason.pl, w określonych punktach dystrybucji funduszu, jak również w formie pisemnej w siedzibie funduszu (ul. Bielańska 12, Warszawa). Regulaminy są dostępne, poza miejscami wskazanymi powyżej, również w innych podmiotach, uprawnionych do zawierania umów o prowadzenie IKZE lub IKE z Funduszami Legg Mason. Niniejszy materiał ma wyłącznie charakter promocyjny, a zestawienia w nim zawarte należy traktować jako ilustrację, nie prognozę. Materiał ten nie stanowi oferty w rozumieniu Kodeksu cywilnego ani oferty publicznej w rozumieniu ustawy o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych, doradztwa inwestycyjnego, innego rodzaju doradztwa, ani rekomendacji do zawarcia transakcji kupna lub sprzedaży jakiegokolwiek instrumentu finansowego, jak również innych informacji rekomendujących lub sugerujących strategie inwestycyjne. Legg Mason TFI SA, zarządzające funduszami Legg Mason, działa na podstawie decyzji z dnia 18.06.1998 r., wydanej przez Komisję Papierów Wartościowych i Giełd.